บทที่ 2 จาก 3
การตั้งรหัสภาษี (Tax Codes)
หลังจากกำหนดผังบัญชีในบทที่ 1 เรียบร้อยแล้ว ขั้นตอนต่อไปคือการตั้งรหัสภาษีให้ระบบ Saeree ERP คำนวณภาษีอัตโนมัติเมื่อมีการบันทึกใบกำกับภาษีและใบหักภาษี ณ ที่จ่าย
รหัสภาษีคืออะไร?
รหัสภาษีคือป้ายกำกับว่า "ธุรกรรมนี้คิดภาษีแบบไหน อัตราเท่าไร และเชื่อมกับบัญชีพักภาษีตัวไหน" — เมื่อตั้งครั้งเดียว ระบบจะใช้ทุกครั้งที่บันทึก ไม่ต้องคำนวณเอง
2.1 ประเภทรหัสภาษีใน Saeree ERP
| ประเภท | รหัสตัวอย่าง | อัตรา | บัญชีคู่ |
|---|---|---|---|
| ภาษีซื้อ (VAT Input) | VAT-IN-7 | 7% | 1.1.4.01 — ภาษีซื้อ |
| ภาษีขาย (VAT Output) | VAT-OUT-7 | 7% | 2.1.5.01 — ภาษีขาย |
| หัก ณ ที่จ่าย — ค่าบริการ | WHT-3 | 3% | 2.1.6.03 — ภงด.3 ค้างจ่าย |
| หัก ณ ที่จ่าย — ค่าโฆษณา | WHT-2 | 2% | 2.1.6.03 — ภงด.3 ค้างจ่าย |
| หัก ณ ที่จ่าย — ค่าเช่า | WHT-5 | 5% | 2.1.6.03 — ภงด.3 ค้างจ่าย |
| ยกเว้นภาษี | VAT-EXEMPT | 0% | — |
2.2 ขั้นตอนการสร้างรหัสภาษี
- เข้าเมนู บัญชี → ตั้งค่า → รหัสภาษี
- คลิก + เพิ่มรหัสภาษี
- กรอกรหัส (เช่น
VAT-IN-7) และคำอธิบาย - เลือกประเภท: ภาษีซื้อ / ภาษีขาย / หัก ณ ที่จ่าย
- ระบุอัตราภาษี (%)
- ผูกกับบัญชีคู่ — เลือกจากผังบัญชีที่สร้างไว้ในบทที่ 1
- กดบันทึก
2.3 ข้อควรระวัง
อย่าลืมเชื่อมรหัสภาษีกับสินค้าและบริการ
หลังจากสร้างรหัสภาษีแล้ว ต้องไปกำหนด default tax code ที่ สินค้าและบริการ และ คู่ค้า ด้วย ไม่อย่างนั้นระบบจะไม่คำนวณภาษีอัตโนมัติเวลาบันทึกใบกำกับ
- กรณีมีอัตราภาษีพิเศษ (เช่น 7% ลด 6.3%) ต้องตั้งรหัสแยก
- รหัสหัก ณ ที่จ่ายต้องสอดคล้องกับ ภงด.3 และ ภงด.53
- ตรวจสอบบัญชีคู่ให้ถูกหมวดเสมอ — ภาษีซื้อต้องเป็น Asset, ภาษีขายต้องเป็น Liability
2.4 การเชื่อมเข้ากับโมดูลอื่น
เมื่อตั้งรหัสภาษีแล้ว ระบบจะใช้อัตโนมัติในโมดูลต่อไปนี้:
- ขาย / ใบกำกับภาษี: คำนวณภาษีขายตามรหัสที่ผูกกับสินค้า
- ซื้อ / ใบรับสินค้า: บันทึกภาษีซื้อและหัก ณ ที่จ่ายอัตโนมัติ
- การเงิน / จ่ายเงิน: สร้างใบหักภาษี ณ ที่จ่ายและรายงาน ภงด. โดยอัตโนมัติ